初めての確定申告｜手順と必要書類を完全解説
はじめに
初めての確定申告は「何をしたらいいのかわからない」「どんな書類が必要？」と不安に感じる方も多いでしょう。
確定申告は、1年間の所得や経費を国に申告し、所得税を計算して納める手続きです。正しく行うことで払い過ぎた税金が戻ってくることもあります。
この記事では、確定申告の基本的な手順と準備すべき必要書類を初心者の方にもわかりやすく解説します。
1. 確定申告とは？
確定申告とは、1月1日から12月31日までの1年間に得た所得を税務署に申告し、納税額を確定させる手続きです。
主に給与所得以外に収入がある場合や、副業をしている人、個人事業主などが対象となります。
確定申告は原則として翌年の2月16日から3月15日の間に行います。
2. 確定申告が必要な人
以下のような方は確定申告が必要です。
- 給与所得以外に20万円を超える所得がある人（副業、年金、株式譲渡など）
- 個人事業主やフリーランスとして収入がある人
- 2か所以上から給与をもらっている人で、副収入が20万円を超える場合
- 医療費控除や住宅ローン控除を受けたい人
逆に、会社で年末調整を受けていて副収入が20万円以下の人は確定申告の必要がない場合もあります。
3. 確定申告の手順
確定申告の大まかな流れは以下の通りです。
1) 必要書類を準備する
確定申告に必要な書類は、後述の「必要書類一覧」を参考に揃えましょう。
2) 申告書を作成する
国税庁の「確定申告書等作成コーナー」を使うと、案内に沿って入力するだけで簡単に申告書が作成できます。
3) 申告書を提出する
作成した申告書は、税務署に持参・郵送するか、e-Tax（電子申告）で提出します。
4) 税金を納付する
申告後に納める税額がある場合は、指定された期日までに納付しましょう。
4. 確定申告に必要な書類一覧
主な必要書類は以下の通りです。
- 源泉徴収票（給与所得者の場合）
- 収支内訳書または青色申告決算書（個人事業主の場合）
- 医療費の領収書・明細書（医療費控除を受ける場合）
- 生命保険料控除証明書・地震保険料控除証明書
- 寄附金の受領証明書（ふるさと納税等）
- 住宅ローン控除関係書類
- マイナンバーカードまたは通知カード
- 本人確認書類（免許証など）
- 印鑑（電子申告の場合は不要）
必要書類は人によって異なるため、事前にチェックリストを作成すると安心です。
5. 確定申告書の種類
確定申告書には主に次の2種類があります。
- 申告書A：給与所得や年金所得者向けの簡易版。多くの会社員が使います。
- 申告書B：個人事業主や不動産所得、株式譲渡など幅広い所得がある人向け。
自分に合った申告書を選びましょう。
6. e-Taxでの申告もおすすめ
e-Taxはインターネットを使った確定申告の方法で、以下のメリットがあります。
- 自宅から24時間いつでも申告できる
- 書類の郵送が不要で手間が省ける
- 還付金が早く振り込まれることが多い
マイナンバーカードとICカードリーダーが必要ですが、近年はスマホでも対応できるようになっています。
7. 確定申告の期限と注意点
確定申告の期限は翌年の3月15日（休日の場合は翌平日）までです。
期限を過ぎると延滞税や無申告加算税がかかる場合があるため、早めの準備と提出を心がけましょう。
初めての確定申告では特に書類の不備や記入ミスに注意が必要です。わからない場合は税務署や税理士に相談するのがおすすめです。
まとめ
- 確定申告は1年間の所得を国に申告し、所得税を納める手続き
- 副業や個人事業主、医療費控除などで申告が必要になる場合が多い
- 手順は「必要書類の準備→申告書作成→提出→納付」の流れ
- 国税庁のウェブサイトやe-Taxを活用すると便利
- 期限は翌年3月15日まで。遅れないように注意
初めての確定申告は戸惑うことも多いですが、準備をしっかりすればスムーズに進められます。
この記事を参考に、安心して申告に臨んでください。
免責事項
当サイト内のブログ内容については、執筆時点の各種法令に基づき記載をしているため、記載内容が必ずしも最新の情報であるとは限りません。
限定された条件下での記載や、一般の方にも記事を読みやすいよう一部専門的な内容を避けた記載をしています。正確性等を高めるよう努めておりますが、当サイト内のブログに記載された情報（第三者から提供された情報も含む。）をご利用頂いたことにより損害や不利益等が生じた場合でも、当ブログ管理者は一切責任を負いません。
ご自身の税務等に関するご判断に際しては、必ず顧問税理士等へご相談の上、ご自身の責任においてご判断下さい。